Étape 1
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Étape 2
Bilan Financier
Analyse complète de la trésorerie de PSI sur la période février – juillet 2026.
📊 Vue d'ensemble du mandat
Compte courant
13 243,88 €
Livret A
2 476,65 €
Trésorerie totale
15 720,53 €
Total entrées
+ 11 517,90 €
Total sorties
− 9 989,43 €
Solde net du mandat
+ 1 528,47 €
Analyse : La Junior-Entreprise dispose de réserves particulièrement confortables. En effet, grâce aux fonds accumulés au cours des mandats précédents, la trésorerie disponible dépasse largement le solde net dégagé sur ce seul mandat. Cette situation financière solide offre une marge de manœuvre significative pour financer des goodies, des sorties et des team-buildings plus généreux, voire d'envisager un séjour d'envergure supérieure — tel qu'Europa-Park — tout en profitant de la continuité opérationnelle assurée par le double bureau (mandat actuel et futur mandat qui se chevauchent).
📈 Entrées vs Sorties mensuelles
📉 Évolution du solde cumulé
📅 Détail mois par mois
Février 2026
− 570,40 €
Entrées : 0 €
Sorties : 570,40 €
Sorties
- Frais bancaires BNP42,80 €
- Logiciel comptabilité72,00 €
- Team building (CB)106,00 €
- Restaurant de passation349,20 €
Entrées
- Aucune rentrée enregistrée
Analyse : Mois de lancement du mandat, caractérisé par une absence totale de recettes. Les dépenses, quoique visibles, demeurent maîtrisées et parfaitement normales pour un début de mandat : elles couvrent les frais fixes de fonctionnement, un team building inaugural et les frais liés à la cérémonie de passation.
Mars 2026
− 87,30 €
Entrées : 27,50 €
Sorties : 114,80 €
Sorties
- Logiciel comptabilité72,00 €
- Frais bancaires BNP42,80 €
Entrées
- Cotisations27,50 €
Analyse : Mois plutôt calme, avec une légère rentrée issue des cotisations. Les charges fixes restent inchangées par rapport au mois précédent, témoignage d'une gestion parfaitement cadrée dès le départ.
Avril 2026
− 253,11 €
Entrées : 0 €
Sorties : 253,11 €
Sorties
- Logiciel comptabilité72,00 €
- Note de frais Yasmine138,31 €
- Frais bancaires BNP42,80 €
Entrées
- Aucune rentrée enregistrée
Analyse : Mois sans recette, mais dépenses toujours sous contrôle. Une partie de la note de frais englobe des dépenses relatives au team building ainsi qu'à des crédits LiveConsent. La situation n'appelle aucune inquiétude à ce stade.
Mai 2026
+ 6 253,83 €
Entrées : 9 996,00 €
Sorties : 3 742,17 €
Entrées
- Subvention Unistra1 800,00 €
- Virement projet IGlobe BC46 384,00 €
- Virement projet Stade1 812,00 €
Sorties
- Rétribution IGlobe BC43 168,03 €
- Ordinateur comptabilité449,99 €
- Logiciel comptabilité72,00 €
- Frais bancaires BNP42,80 €
- Frais serveur NextCloud9,35 €
Analyse : Mois le plus décisif du mandat, grâce à l'arrivée simultanée de la subvention de l'Université de Strasbourg et de plusieurs virements liés à des projets majeurs. Les dépenses, bien que significatives — notamment la rétribution versée pour IGlobe BC4 et l'acquisition d'un nouvel ordinateur —, demeurent parfaitement maîtrisées. Ce mois illustre avec force la dépendance de la trésorerie de la Junior-Entreprise aux grands virements ponctuels liés aux projets.
Juin 2026
− 3 732,55 €
Entrées : 1 461,60 €
Sorties : 5 194,15 €
Entrées
- Remboursement BNP196,80 €
- Virement projet IGlobe BC51 264,80 €
Sorties
- TVA (régularisation)1 279,00 €
- Rétribution projet Stade1 574,11 €
- Cotisation CNJE731,78 €
- Rétribution IGlobe BC5633,60 €
- Trajet CNE360,00 €
- CRP mars234,00 €
- Logiciel comptabilité72,00 €
- Frais bancaires BNP42,80 €
- Contentieux URSSAF16,86 €
- Don projet humanitaire250,00 €
Analyse : Mois le plus chargé en dépenses du mandat. Une importante régularisation de TVA (1 279 €) a dû être réglée en une seule fois, couvrant un rattrapage sur la période février-juillet et corrigeant des erreurs de déclaration antérieures. Ce montant élevé reflète indirectement le bon niveau d'activité de la JE. Deux rétributions importantes ont été versées pour un total de 2 207,71 €. Un contentieux administratif avec l'URSSAF a également généré des frais, sans gravité à ce stade. Parmi les autres postes : la cotisation à la CNJE, les frais de congrès et le don de 250 € au profit d'un projet humanitaire en Bolivie — un geste positif pour l'image de PSI et son implication dans la vie étudiante, rendu possible grâce à la solidité des réserves de trésorerie.
Juillet 2026
− 82,00 €
Entrées : 32,80 €
Sorties : 114,80 €
Sorties
- Logiciel comptabilité72,00 €
- Frais bancaires BNP42,80 €
Entrées
- Remboursement BNP32,80 €
Analyse : Mois très calme en raison de la période de vacances et de stages d'été. Seules les charges fixes de fonctionnement ont été honorées. Cette absence de mouvements financiers ne signifie nullement une absence d'activité au sein de la Junior-Entreprise ; elle reflète simplement le ralentissement naturel de l'été.
📂 Documents produits durant le mandat
- Traitement du contentieux URSSAF : envoi de Relevés de Créances (BRC) manuscrits en recommandé avec accusé de réception. Des retours oraux favorables ont été obtenus par téléphone, bien qu'aucune régularisation officielle ne soit intervenue à ce jour.
- Émission de 4 bulletins de versement relatifs aux projets Stade, IGlobe BC4, IGlobe BC5, et Strauss (ce dernier en attente de paiement).
- Premier déclaratif de TVA : plus de 1 000 € de TVA déclarée, ayant permis de mettre en lumière des erreurs de déclaration antérieures.
- Rattrapage de TVA couvrant l'ensemble de la période février – juillet.
- Démarrage du plan de développement de la Junior-Entreprise.
- Finalisation complète du tableau de suivi financier.
⚠️ Points de vigilance et actions en cours
Retard de l'expert-comptable
Un retard persistant dans la clôture comptable bloque actuellement le passage à la facturation électronique ainsi que la régularisation de l'impôt sur les sociétés. Plusieurs mises en demeure officielles ont été reçues à ce sujet. Un suivi rigoureux s'impose.
Contentieux URSSAF — Suites à donner
Poursuivre les relances téléphoniques et maintenir l'envoi continu des BRC manuscrits tant que la plateforme en ligne de l'URSSAF ne retrouve pas sa functionality.
🎢 Projet à venir : sortie Europa-Park
Une sortie à Europa-Park est en préparation pour les membres de PSI. La date sera définie ultérieurement. Ci-dessous le budget prévisionnel établi pour 19 participants.
📐 Budget par personne
| Poste | Montant |
|---|---|
| Entrée Europa-Park | 67,00 € |
| Transport (aller) | 3,20 € |
| Transport (retour) | 3,20 € |
| Repas | 40,00 € |
| Total par personne | 113,40 € |
| Total pour 19 personnes | 2 154,60 € |
💰 Barème de remboursement selon assiduité
Ce barème vise à récompenser l'assiduité et l'investissement de chaque membre dans la vie associative de PSI.
| Taux de présence | Remboursement | Reste à charge |
|---|---|---|
| ≥ 90 % (0 TB absent) | 100 % | 0,00 € |
| 75 – 90 % (2 TB absents) | 85 % | 17,01 € |
| 50 – 75 % (3 TB absents) | 70 % | 34,02 € |
| 30 – 50 % (4 TB absents) | 60 % | 45,36 € |
| < 30 % (5 TB+ absents) | 50 % | 56,70 € |
Étape 3
Questionnaire de satisfaction
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